歐菲光:關(guān)于開展外匯衍生品交易的公告 查看PDF原文



公告日期：2019-07-31



證券代碼：002456 證券簡稱：歐菲光 公告編號：2019-101

歐菲光集團(tuán)股份有限公司

關(guān)于開展外匯衍生品交易的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，對公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司（以下稱“公司”）于 2019 年 7 月 29 日召開的第四

屆董事會第二十三次會議審議通過了公司《關(guān)于開展外匯衍生品交易的議案》，現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下。

一、開展外匯衍生品交易的目的

為防范外匯匯率和利率風(fēng)險，公司及控股子公司與境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)簽訂外匯衍生品交易合同，品種包括但不限于外匯遠(yuǎn)期、外匯掉期、外匯期權(quán)、結(jié)構(gòu)性遠(yuǎn)期、利率掉期、貨幣互換等。公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營緊密聯(lián)系，以規(guī)避匯率、利率波動帶來的經(jīng)營風(fēng)險為目的。

二、外匯衍生品交易品種

公司擬開展的外匯衍生品交易品種包括但不限于以下品種：

1、外匯遠(yuǎn)期：擬開展外匯遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)將與金融機(jī)構(gòu)按約定的外匯幣種、數(shù)額、匯率和交割時間，在約定的時間按照合同規(guī)定條件完成交割的外匯交易。

2、外匯掉期：擬開展外匯掉期業(yè)務(wù)將與金融機(jī)構(gòu)約定以一種貨幣交換一定數(shù)量的另一種貨幣，并以約定價格在未來的約定日期進(jìn)行反向的同等數(shù)量的貨幣買賣。

3、外匯期權(quán)：擬開展外匯期權(quán)業(yè)務(wù)將向金融機(jī)構(gòu)支付一定期權(quán)費后，獲得在未來約定日期，按照約定價格買賣一定數(shù)量外匯的選擇權(quán)的外匯交易。

4、結(jié)構(gòu)性遠(yuǎn)期：擬開展結(jié)構(gòu)性遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)對外匯遠(yuǎn)期、外匯期權(quán)等一般性遠(yuǎn)期產(chǎn)品在結(jié)構(gòu)上進(jìn)行組合，形成帶有一定執(zhí)行條件的外匯產(chǎn)品，以滿足特定的保值需求。

5、利率掉期：擬開展利率掉期業(yè)務(wù)與金融機(jī)構(gòu)約定將目前外幣借款浮動利

率鎖定為固定利率，并在約定時間內(nèi)以約定利率完成利息交割。

6、貨幣互換：擬開展貨幣互換業(yè)務(wù)與金融機(jī)構(gòu)約定將公司目前外幣借款本金及浮動利率鎖定為其他外幣借款本金及固定利率，并在約定時間根據(jù)鎖定的匯率及利率進(jìn)行交割。

三、交易期間、業(yè)務(wù)金額 、業(yè)務(wù)審批

公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，任意時點余額不超過等值美元 120,000 萬元且單筆金額不超過等值美元 5,000 萬元，交割期限與業(yè)務(wù)周期保持一致，自股東大會審批通過之日起一年內(nèi)有效。公司授權(quán)經(jīng)營層在此金額范圍內(nèi)根據(jù)業(yè)務(wù)情況、實際需要審批外匯衍生品交易業(yè)務(wù)申請。

四、預(yù)計占用資金

開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，公司及控股子公司將根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)簽訂的協(xié)議繳納一定比例的保證金，該保證金將使用公司及控股子公司的自有資金或抵減金融機(jī)構(gòu)對公司及控股子公司的授信額度。

五、開展外匯衍生品交易的必要性

公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)主要結(jié)算幣種為美元，也有部分的歐元、港幣、日元等其他幣種。為防范利率及匯率波動風(fēng)險，降低利率匯率波動對公司利潤的影響，減少匯兌損失，降低財務(wù)費用。公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易是以日常經(jīng)營需要和防范利率匯率風(fēng)險為前提，目的是減少利率匯率大幅度變動導(dǎo)致的預(yù)期風(fēng)險。

六、開展外匯衍生品交易的前期準(zhǔn)備

1、公司已制訂《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，對進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制、審批程序、后續(xù)管理等作出了明確規(guī)定，可以保證公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險可控。

2、公司及控股子公司參與外匯衍生品業(yè)務(wù)的人員都已充分理解外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的特點及風(fēng)險，嚴(yán)格執(zhí)行衍生品業(yè)務(wù)的操作和風(fēng)險管理制度。

七、審批程序

本議案已經(jīng)公司第四屆董事會第二十三次會議審議通過，尚須提交公司股東大會審議。

八、開展外匯衍生品交易的風(fēng)險分析

1、市場風(fēng)險：外匯衍生品交易合約匯率、利率與到期日實際匯率、利率的差異將產(chǎn)生交易損益；在外匯衍生品交易的存續(xù)期內(nèi)，每一會計期間將產(chǎn)生重估損益， 至到期日重估損益的累計值等于交易損益。

2、流動性風(fēng)險：外匯衍生品交易以公司外匯資產(chǎn)、負(fù)債為依據(jù)，與實際外匯收支相匹配，以保證在交割時擁有足額資金供清算，或選擇凈額交割衍生品，以減少到期日現(xiàn)金流需求。

3、履約風(fēng)險：公司開展外匯衍生品交易的對手均為信用良好且與公司已建立長期業(yè)務(wù)往來的金融機(jī)構(gòu)，履約風(fēng)險低。

4、其它風(fēng)險：在開展交易時，如交易合同條款不明確，將可能面臨法律風(fēng)險。

九、開展外匯衍生品交易的風(fēng)險管理策略

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易遵循套期保值原則，不做投機(jī)性套利交易，在簽訂合約時嚴(yán)格按照公司預(yù)測的收匯期、付匯期和金額進(jìn)行交易，所有外匯衍生品……