主題：南方航空2016年公司債券（第二期）2018年付息公告


2018-05-17 00:00:00

導語： 股票簡稱：南方航空 股票代碼： 600029 公告編號：臨 2018-033 債券簡稱： 16 南航 02
股票簡稱：南方航空 股票代碼：600029 公告編號：臨2018-033
債券簡稱：16南航02 債券代碼：136452
中國南方航空股份有限公司
2016年公司債券(第二期)2018年付息公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示
● 債權登記日：2018年5月24日
● 債券付息日：2018年5月25日
由中國南方航空股份有限公司（以下簡稱“發行人”或“本公司”）于2016年5月25日發行的中國南方航空股份有限公司2016年公司債券（第二期）（以下簡稱“本期債券”）將于2018年5月25日開始支付2017年5月25日至2018年5月24日期間的利息。為保證本次付息工作的順利進行，方便投資者及時領取利息，現將有關事宜公告如下：
一、本期債券的基本情況
（一）債券名稱：中國南方航空股份有限公司2016年公司債券（第二期）
（二）債券簡稱及代碼：16南航02，136452。
（三）發行人：中國南方航空股份有限公司
（四）發行總額及利率：人民幣50億元，3.12%，附第3年末發行人調整票面利率選擇權和投資者回售選擇權。
（五）債券發行批準機關及文號：本期債券經中國證監會“證監許可[2015]2581號”核準發行。
（六）債券形式：實名記賬式公司債券。
（七）票面利率：3.12%。
（八）債券期限：本期債券存續期5年。
（九）付息日：本期債券的付息日期為2017年至2021年每年的5月25日。若投資者行使回售選擇權，則其回售部分債券的付息日為2017年至2019年每年的5月25日。如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日。順延期間付息款項不另計利息。
（十）上市時間和地點：本期債券于2016年6月28日在上海證券交易所上市交易。
（十一）登記、托管、委托債券派息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司（以下簡稱“中證登上海分公司”）。
（十二）信用級別及評級機構：經聯合信用評級有限公司綜合評定，發行人主體信用等級為AAA，本期債券的信用等級為AAA，評級展望為穩定。
二、本次付息方案
按照《中國南方航空股份有限公司2016年公司債券（第二期）票面利率公告》，本期債券票面利率為3.12%。本次付息每手“16南航02”（136452）面值1,000元，派發利息為31.20元（含稅）。
三、付息債券登記日和付息日
（一）本次付息計息期限：2017年5月25日至2018年5月24日，逾期部分不另計利息。
（二）債權登記日：本期債券的債權登記日為2018年5月24日。截至上述債權登記日下午收市后，本期債券投資者對托管賬戶所記載的債券余額享有本年度利息。
（三）付息日：2018年5月25日。
四、付息對象
本次付息對象為截止2018年5月24日上海證券交易所收市后，在中證登上海分公司登記在冊的全體“16南航02”持有人。
五、付息方法
（一）發行人與中證登上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協議，委托中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據協議終止委托代理債券兌付、兌息服務，后續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的公告為準。公司將在本期兌息日2個交易日前將本期債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。
（二）中證登上海分公司在收到款項后，通過資金結算系統將債券利息劃付給相應的兌付機構（證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構），投資者于兌付機構領取債券利息。
六、關于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
（一）關于向個人投資者征收利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》等相關法規和文件的規定，本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納個人所得稅。本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳并直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。
本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下：
1、納稅人：本期債券的個人投資者；
2、征稅對象：本期債券的利息所得；
3、征稅稅率：按利息額的20%征收；
4、征稅環節：個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點一次性扣除；
5、代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的各付息網點。
（二）關于向居民企業征收企業債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國企業所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，對于持有本期債券的居民企業，其債券利息所得稅自行繳納。本次付息每手“16南航02”（136452）面值1,000元，派發利息為31.20元（含稅）。
（三）關于向非居民企業征收利息所得稅的說明
對于持有“16南航02”的合格境外機構投資者、人民幣境外機構投資者（以下簡稱“QFII”、“RQFII”）等非居民企業（其含義同《中華人民共和國企業所得稅法》），根據2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發[2009]3號）以及2009年1月23日發布的《關于中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》（國稅函[2009]47號）等規定，非居民企業取得的發行人本期債券利息應當繳納10%的企業所得稅，中證登上海分公司將按10%的稅率代扣相關非居民企業的企業所得稅，在向非居民企業派發債券稅后利息，將稅款返還債券發行人，然后由債券發行人向當地稅務部門繳納。
七、相關機構及聯系方式
（一）發行人：中國南方航空股份有限公司
地址：廣東省廣州市黃埔區玉巖路12號冠昊科技園區一期辦公樓三樓301室
法定代表人：王昌順
聯系人: 鐘仕鵬
聯系方式: 020-86123424
傳真：020-86113527
（二）牽頭主承銷商、債券受托管理人: 國信證券股份有限公司
住所：深圳市羅湖區紅嶺中路1012號國信證券大廈十六層至二十六層
聯系人: 王俊、李夢迪
聯系方式：0755-82130833-701385
傳真：0755-82133436
（三）托管機構：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
地址：上海市浦東新區陸家嘴東路166號中國保險大廈聯系人：徐瑛
聯系方式：021-68870114
郵政編碼：200120
特此公告。
中國南方航空股份有限公司董事會
2018年5月16日

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